应交税费包括哪些？一篇搞懂企业常见税种及应对技巧

说到应交税费，很多刚创业的朋友可能有点懵，到底要交哪些税呢？别慌，今天咱们就来掰扯掰扯。企业日常经营中常见的增值税、企业所得税这些"大块头"肯定少不了，还有那些容易被忽略的小税种，像印花税、城建税啥的。搞明白这些税种的门道，既能合规经营，说不定还能合理省下不少银子呢！不过啊，这里头的水可深了，光是税目分类就分好几十种，咱们得慢慢理清楚才行。

前两天跟开咖啡店的老王聊天，他说自己上个月刚被税务局约谈，就因为在申报的时候漏了个文化事业建设费。这玩意儿谁能想到啊？所以说，应交税费包括的内容比咱们想象中要多得多，今天我就把常见的、容易踩坑的税种都拉出来遛遛。

一、主菜硬菜先上桌

咱们先说说那些躲不开的主要税种。就像吃饭总得先上主菜，企业要交的税里头也有几个"当家花旦"：

• 增值税：这个大家最熟悉，卖东西收的税，现在税率分13%、9%、6%三档
• 企业所得税：赚了钱得交的税，通常按25%计算
• 个人所得税：给员工发工资要代扣的税

不过这里头有个坑得特别注意——小规模纳税人和一般纳税人的算法完全不一样。像我们小区门口的便利店，月营业额不超过10万的话，增值税直接免了。但要是开连锁店的，那可就得老老实实按一般纳税人来算了。

上图为网友分享

二、那些容易漏掉的"小零碎"

接下来咱们说说容易被遗忘的附加税费，这些就像是主菜旁边的配菜，看着不起眼，少了还真不行：

• 城建税：按增值税的7%交（市区的话）
• 教育费附加：增值税的3%
• 地方教育附加：这个各地不太一样，多数是2%

前阵子有个开网店的朋友跟我吐槽，他光盯着增值税，结果年底一算账，附加税费加起来比增值税还多！所以说啊，这些"小零碎"可千万不能不当回事。

三、特殊行业的"隐藏关卡"

要是做特定行业的，比如房地产或者搞进出口的，那应交税费包括的内容就更复杂了。举个栗子，房产中介除了常规税费，还得交：

• 土地增值税：卖房子时候要交的
• 契税：买房时候交的
• 印花税：签合同时候的"贴花"钱

我有个做外贸的朋友更惨，光是出口退税的流程就能把人绕晕。不过话说回来，要是把这些特殊税费搞明白了，说不定还能找到不少合理省钱的招呢！

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四、应对税费的三大绝招

知道了要交哪些税，接下来就得想想怎么应对了。这里分享几个亲测有效的法子：

1. 用好税收优惠政策（比如小微企业减免）
2. 合理调整业务模式（像拆分业务适用低税率）
3. 建立税费预警机制（设置申报提醒日历）

记得去年帮朋友公司做税务规划，通过调整业务结构，硬是把企业所得税从25%降到了15%，一年省下小二十万。所以说啊，税费管理真不是简单的交钱就完事了。

最后唠叨一句，税费这事儿吧，千万别想着钻空子。现在金税四期上线之后，税务局的大数据可比咱们想象的厉害多了。该交的税老老实实交，能省的费明明白白省，这才是正经生意人的生存之道。毕竟，咱们创业是为了赚钱，可不是为了跟税务局斗智斗勇对吧？